Assistenzzahnarzt und Krankenversicherung: Fahrplan bis zur eigenen Praxis

Als Assistenzzahnarzt in der Vorbereitungsassistenz sind Sie angestellt und damit gesetzlich pflichtversichert, solange Ihr regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt die Versicherungspflichtgrenze nicht übersteigt – 2027 laut Kabinettsbeschluss 84.150 €, also 7.012,50 € im Monat bei zwölf Gehältern. In die PKV kommen Sie mit einem Gehalt darüber oder mit der eigenen Praxis; die Vorbereitungszeit dauert mindestens zwei Jahre (§ 3 Zahnärzte-ZV). Stand: Oktober 2026.

Der Fahrplan auf einen Blick

Die Krankenversicherung folgt bei Zahnärztinnen und Zahnärzten dem Berufsweg. Wer die Phasen kennt, kann die Entscheidung für GKV oder PKV zum richtigen Zeitpunkt treffen – und vermeidet teure Lücken beim Krankentagegeld.

Vorbereitungsassistenz: Was § 3 Zahnärzte-ZV verlangt

Wer als Vertragszahnarzt Kassenpatienten behandeln will, braucht vorher eine Vorbereitungszeit. Die Zulassungsverordnung für Vertragszahnärzte regelt sie in § 3:

• „eine mindestens zweijährige Vorbereitungszeit“,
• davon eine „mindestens sechsmonatige Tätigkeit als Assistent oder Vertreter eines oder mehrerer Kassenzahnärzte“,
• Vertretertätigkeiten zählen erst nach mindestens einjähriger Tätigkeit als Assistent in unselbstständiger Stellung,
• bis zu drei Monate können durch eine gleich lange Tätigkeit an einer Universitätszahnklinik oder einer Zahnstation der Bundeswehr ersetzt werden,
• nicht angerechnet werden Tätigkeiten in Abschnitten unter drei Wochen oder neben einer eigenen Praxis.

Für die Krankenversicherung ist entscheidend: Während der Vorbereitungsassistenz sind Sie Arbeitnehmerin oder Arbeitnehmer. Es gelten die Regeln der Versicherungspflichtgrenze – unabhängig davon, dass das Ziel die Selbstständigkeit ist.

Assistenzzahnarzt und Krankenversicherung: gesetzlich oder privat?

Mit dem ersten Arbeitsvertrag endet die studentische Krankenversicherung; die Versicherungspflicht als Beschäftigter geht vor (§ 5 Abs. 7 SGB V). Ob Sie gesetzlich pflichtversichert bleiben, hängt vom regelmäßigen Jahresarbeitsentgelt ab. Dazu zählen das Monatsgehalt mal zwölf und regelmäßige, vertraglich zugesagte Sonderzahlungen.

In Zahnarztpraxen gibt es für angestellte Zahnärztinnen und Zahnärzte keine Stufentabelle wie den TV-Ärzte; das Gehalt wird einzeln vereinbart. Ob Sie über den Werten liegen, hängt allein von Ihrem Vertrag ab – Fixgehalt, zugesagte Sonderzahlungen und regelmäßige Umsatzbeteiligung. Anders ist es an Universitätskliniken: Dort gilt der TV-Ärzte TdL ausdrücklich auch für Zahnärztinnen und Zahnärzte.

Ob Ihr Gehalt mit Diensten oder Zulagen über der Grenze liegt, rechnet der JAEG-Stufen-Check – die Tabelle TV-Ärzte TdL gilt dort auch für Zahnärztinnen und Zahnärzte an Unikliniken.

Anstellung nach der Assistenzzeit: der Weg in die PKV

Viele Zahnärztinnen und Zahnärzte bleiben nach der Vorbereitungszeit erst einmal angestellt – in einer Praxis, einem MVZ oder einer Klinik. Laut Bundeszahnärztekammer arbeiten inzwischen 36,1 Prozent der zahnärztlich Tätigen angestellt. Für den Wechsel in die PKV kommt es auf zwei Regeln an:

Variable Gehaltsbestandteile wie eine Umsatzbeteiligung sind bei Zahnärzten häufig. Zum regelmäßigen Jahresarbeitsentgelt zählen sie nur, wenn sie mit hinreichender Sicherheit regelmäßig gezahlt werden; bei schwankenden Bezügen wird geschätzt, oft anhand des Vorjahres. Lassen Sie sich die Einstufung von Arbeitgeber und Krankenkasse bestätigen, bevor Sie einen PKV-Antrag stellen.

Teilzeit und Familienphase

Fast zwei Drittel der angestellten Zahnärztinnen und Zahnärzte sind Frauen (BZÄK, Jahrbuch 24/25). Wer wegen der Familie oder aus anderen Gründen in Teilzeit arbeitet, für den gilt dasselbe wie für alle Angestellten: Sinkt das regelmäßige Jahresarbeitsentgelt unter die Grenze, endet die Versicherungsfreiheit sofort und nicht erst zum Jahresende. Befreien lassen kann sich nur, wer in der Elternzeit in Teilzeit arbeitet (§ 8 Abs. 1 Nr. 2 SGB V) oder die Arbeitszeit auf höchstens die Hälfte reduziert und seit mindestens fünf Jahren versicherungsfrei ist (§ 8 Abs. 1 Nr. 3 SGB V). In der Elternzeit ohne Gehalt zahlt der Arbeitgeber keinen Zuschuss zur PKV. Wer Familie und Teilzeit plant, sollte das vor dem Wechsel in die PKV durchrechnen.

Welche Tarife Versicherer für Zahnärzte anbieten, zeigt der Vergleich Zahnärztetarife in der PKV.

Der Schritt in die eigene Praxis: Krankenversicherung richtig planen

Laut IDZ InvestMonitor Zahnarztpraxis 2024 lassen sich Zahnärztinnen und Zahnärzte im Durchschnitt mit 36,6 Jahren nieder. 67 Prozent übernehmen eine Einzelpraxis – im Schnitt mit einem Finanzierungsvolumen von 450.000 € –, 27 Prozent steigen in eine Berufsausübungsgemeinschaft ein, nur 7 Prozent gründen neu. Ab dem ersten Praxistag sind Sie selbstständig: Die Versicherungspflichtgrenze gilt nicht mehr, der Arbeitgeberzuschuss entfällt, und Sie haben keine Entgeltfortzahlung im Krankheitsfall.

Den Grundsatzvergleich für alle niedergelassenen Heilberufe – GKV oder PKV, Beitrag, Krankengeld – finden Sie im Ratgeber Krankenversicherung bei der Niederlassung.

Krankentagegeld für die junge Zahnarztpraxis

In den ersten Jahren nach der Übernahme ist das Risiko am größten: hohe Kreditraten, laufende Personalkosten, noch kleine Rücklagen. Ein privates Krankentagegeld ersetzt Ihr Einkommen nach einer vereinbarten Karenzzeit; es darf zusammen mit anderen Krankentagegeldern Ihr Nettoeinkommen aus der beruflichen Tätigkeit nicht übersteigen (§ 4 Abs. 2 MB/KT). Die Versicherer bieten unterschiedliche Karenzzeiten an:

Das zweite Beispiel zeigt einen oft übersehenen Punkt: Wer in einer Berufsausübungsgemeinschaft per Gesellschaftervertrag im Krankheitsfall weiter Geld bezieht, kann eine längere Karenzzeit wählen und Beitrag sparen. Die laufenden Praxiskosten deckt das Krankentagegeld nicht – dafür ist die Praxisausfallversicherung da. Tagessatz, passende Karenzzeit und Praxisausfall-Bedarf rechnet der Krankentagegeld-Rechner mit Ihren Zahlen.

Versorgungswerk in der Gründungsphase

Als Zahnärztin oder Zahnarzt sind Sie Pflichtmitglied im Versorgungswerk Ihrer Kammer. Mit der Niederlassung ändert sich die Beitragsberechnung: Statt eines Anteils am Gehalt zahlen Sie einen Beitrag auf Ihr Berufseinkommen. Die Bayerische Ärzteversorgung, die auch Zahnärzte versorgt, verlangt 2026 von Selbstständigen 18 Prozent des reinen Berufseinkommens bis 8.450 € im Monat; im Jahr der ersten Niederlassung und den zwei folgenden Kalenderjahren gilt ein Satz von 8 Prozent (Kenngrößen 2026, Stand 09.12.2025). Andere Versorgungswerke haben eigene Regeln – fragen Sie vor der Gründung nach. Wie Versorgungswerk und Krankenversicherung zusammenspielen, erklärt der Ratgeber Versorgungswerk und PKV.

Checkliste vom ersten Arbeitsvertrag bis zur Praxis

• Erste Stelle: Krankenkasse wählen, Befreiung von der Rentenversicherung binnen drei Monaten beantragen.
• Jedes Jahr im Herbst: Jahresarbeitsentgelt und Prognose gegen die Grenze des Folgejahres prüfen.
• Stellenwechsel: Neue Stelle mit Gehalt über der Grenze bedeutet Versicherungsfreiheit ab Tag eins – PKV vorher vorbereiten.
• Vor der Niederlassung: Systemfrage entscheiden, Krankentagegeld und Praxisausfall gemeinsam planen.
• Rücklage für die Karenzzeit bilden; Gesellschaftervertrag auf Regelungen bei Krankheit prüfen.
• Austrittsfrist der Krankenkasse (zwei Wochen nach Hinweis) im Kalender notieren.

Ihren persönlichen Weg zeigt der kostenlose Heilberufe-Check – mit Fragen zu Beruf und Phase, ohne Gesundheitsfragen. Den Überblick über alle Themen für Zahnmediziner finden Sie auf der Seite PKV für Zahnärzte.

Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der Krankenversicherung von Ärztinnen, Ärzten und Heilberufen (Stand: 10. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Gehalts- und Tarifwerte stammen aus den angegebenen Entgelttabellen; Ihr tatsächliches regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt kann davon abweichen. Herausgeber: PKV-Heilberufe.de. PKV-Heilberufe.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.