PKV als Assistenzarzt 2027: Grenze, Stufen, Dienste und Ärztetarif

Als Assistenzärztin oder Assistenzarzt dürfen Sie in die PKV, wenn Ihr regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt über der Versicherungspflichtgrenze liegt – 2027 laut Kabinettsbeschluss vom 07.10.2026 über 84.150 € (Bundesrat ausstehend). Nach TV-Ärzte/VKA reicht das Grundgehalt dafür erst ab Stufe 5; mit regelmäßigen Diensten oft ab Stufe 3 oder 4. Wer schon privat versichert ist, muss 2027 nur 80.550 € überschreiten.

PKV als Assistenzarzt: die Lage 2027 in vier Zahlen

Rund 133.476 Ärztinnen und Ärzte hatten Ende 2025 noch keine Gebietsbezeichnung – die beste verfügbare Näherung für die Zahl der Ärzte in Weiterbildung (Bundesärztekammer). Für sie ist 2027 ein besonderes Jahr: Die Versicherungspflichtgrenze springt um 6.750 € auf 84.150 €, darin steckt eine gesetzliche Sonderanhebung um 3.600 €. Gleichzeitig ist der Tarifvertrag für die kommunalen Kliniken nur bis 31.12.2026 verhandelt. Für 2027 gibt es dort noch keine neue Tabelle.

Die Folge: Viele, die einen Wechsel zum 01.01.2027 eingeplant hatten, müssen ein Jahr länger warten. Und manche, die schon privat versichert sind, liegen plötzlich knapp an ihrer Grenze. Beides lässt sich vorher ausrechnen – mit dem JAEG-Stufen-Check oder dem kostenlosen Heilberufe-Check. Für internationale Kolleginnen und Kollegen gibt es eine englischsprachige Übersicht zur PKV für Ärzte 2027.

Ab welcher Stufe Assistenzärzte über der Grenze liegen

Ärztinnen und Ärzte in Weiterbildung sind meist in der Entgeltgruppe Ä 1 eingruppiert. Die Stufe richtet sich nach den Jahren ärztlicher Tätigkeit; das höhere Entgelt gilt ab Beginn des Monats, in dem die nächste Stufe erreicht wird. Teilzeit wird auf die Stufenlaufzeit voll angerechnet, Elternzeit nicht (so der TV-Ärzte TdL, §§ 16, 17). Eine Jahressonderzahlung sieht der TV-Ärzte nicht vor – das Jahresgehalt ist also schlicht Monatsentgelt mal zwölf.

Die Lesart ist bei allen vier Tarifen ähnlich: Bis Stufe 3 liegt das Grundgehalt unter beiden Grenzen. Stufe 4 überschreitet die Grenze 2026 von 77.400 €, nicht aber die Grenze 2027. Erst Stufe 5 liegt auch über 84.150 € – bei Helios mit nur 177 € Abstand. Asklepios hat für 2027 bereits eine höhere vorläufige Tabelle (Stufe 4 dann 82.080 €), die TdL-Tabelle steigt ab 01.09.2027 um 2,45 %. Alle Werte gegen alle Grenzen finden Sie auf der Datenseite TV-Ärzte-Gehalt und Versicherungspflichtgrenze.

Dienste zählen mit – Überstunden nicht

Zum regelmäßigen Jahresarbeitsentgelt gehört alles, was aus der Beschäftigung regelmäßig gezahlt wird. Für Ärztinnen und Ärzte ist ein Punkt entscheidend: „Vergütungen für vertraglich vorgesehene Bereitschaftsdienste“ sind einzubeziehen. So steht es in den Grundsätzlichen Hinweisen des GKV-Spitzenverbands vom 20.03.2019, gestützt auf zwei Urteile des Bundessozialgerichts. Überstundenvergütungen bleiben dagegen außen vor – außer feste Pauschalen. Schwankt die Dienst-Vergütung, wird geschätzt, oft anhand des Vorjahres.

Die Bereitschaftsdienstentgelte im TV-Ärzte/VKA liegen ab 01.06.2026 bei 36,86 bis 39,66 € je als Arbeitszeit gewerteter Stunde in der Entgeltgruppe Ä 1. Ein Beispiel: 20 gewertete Stunden im Monat zu 38,26 € (Ä 1, Stufe 3–4) ergeben 765,20 € – genug, um in VKA-Stufe 3 die Grenze 2027 knapp zu überschreiten (ohne Dienste fehlen dort rund 734 € pro Monat). Wie Ihre Dienste gewertet werden, steht in Ihrem Arbeitsvertrag und auf der Abrechnung. Die Details erklärt der Ratgeber Bereitschaftsdienst und Jahresarbeitsentgeltgrenze.

Der Jahreswechsel: Warum „2026 drüber“ nicht reicht

Die wichtigste Regel steht in § 6 Abs. 4 SGB V: Wer die Grenze überschreitet, wird nicht sofort versicherungsfrei, sondern erst „mit Ablauf des Kalenderjahres“. Und das nur, wenn das Entgelt auch die Grenze des nächsten Jahres übersteigt. Für den Wechsel zum 01.01.2027 müssen Sie also zwei Hürden nehmen: mehr als 77.400 € im Jahr 2026 und mehr als 84.150 € in der Prognose für 2027.

In die Prognose fließen Entgeltänderungen ein, die zum Jahreswechsel „objektiv feststehen“ – etwa eine bereits vereinbarte Tariferhöhung (Bundessozialgericht, Urteil vom 07.06.2018, B 12 KR 8/16 R, zitiert in den Grundsätzlichen Hinweisen). Für die Unikliniken ist das die Erhöhung um 2,45 Prozent ab 01.09.2027. Ob auch ein Stufenaufstieg im Laufe des Jahres 2027 mitzählt, entscheiden Arbeitgeber und Krankenkasse; fragen Sie im Zweifel schriftlich nach.

Liegen Sie 2026 über, 2027 aber unter der Grenze, bleiben Sie pflichtversichert. Der nächste mögliche Wechseltermin ist dann der 01.01.2028 – vorausgesetzt, Sie überschreiten 2027 die Grenze von 84.150 € und auch die Grenze 2028, die noch nicht feststeht.

Schon privat versichert? Die Bestandsgrenze von 80.550 €

Damit die Sonderanhebung niemanden ungewollt in die GKV zurückschiebt, gilt für Arbeitnehmer, die am 31.12.2026 versicherungsfrei und privat versichert sind, 2027 eine eigene, niedrigere Grenze von 80.550 € (§ 6 Abs. 8 SGB V in der Fassung des GKV-Beitragssatzstabilisierungsgesetzes). Wer darüber liegt, bleibt versicherungsfrei.

Ausgerechnet VKA-Stufe 4 trifft diese Grenze fast genau: 80.154,96 € liegen 395,04 € darunter. Ohne regelmäßige Dienste würde eine privat versicherte Assistenzärztin in Stufe 4 ab 01.01.2027 grundsätzlich versicherungspflichtig. Schon rund 33 € Dienst-Vergütung im Monat würden das verhindern. Wer trotzdem darunter liegt, kann sich auf Antrag befreien lassen – nach Angaben des PKV-Verbands „bis spätestens Ende März“ bei einer gesetzlichen Krankenkasse. Die Befreiung ist grundsätzlich unwiderruflich; sie bindet also auch für spätere Jahre mit niedrigerem Einkommen, etwa in Elternzeit oder Teilzeit.

Was im Einzelfall droht und welche Alternativen es gibt, vertieft der Ratgeber Assistenzarzt: zurück in die GKV 2027?

Was die PKV als Assistenzarzt netto kostet

Als Angestellte zahlen Sie in der GKV höchstens den Arbeitnehmeranteil auf die Beitragsbemessungsgrenze. 2027 sind das im Szenario mit 2,9 Prozent Zusatzbeitrag 672,56 € (mit Kind) bzw. 729,94 € (kinderlos) im Monat. In der PKV trägt der Arbeitgeber die Hälfte des Beitrags, 2026 höchstens 613,22 €, 2027 im Szenario 672,56 €.

Gegenüber dem GKV-Anteil 2027 bleiben damit im Szenario rund 250 bis 400 € pro Monat mehr – vor Steuern. Dieser Vorteil ist eine Momentaufnahme: PKV-Beiträge steigen mit Beitragsanpassungen, Kinder brauchen eigene Verträge, wenn sie nicht über einen gesetzlich versicherten Elternteil familienversichert sein können, und im Ruhestand entfällt der Arbeitgeberzuschuss. Ihren Fall rechnet der PKV-Rechner für Ärzte. Was nach Lohnsteuer und Abgaben tatsächlich mehr auf dem Konto bleibt, zeigt der Netto-Gehaltsrechner für Assistenzärzte: Weil in der PKV weniger Vorsorgeaufwand von der Steuer abgezogen wird, fällt der Netto-Vorteil kleiner aus als vor Steuern.

Ärztetarif, Optionstarif, Gesundheitsprüfung: so gehen Sie vor

Mehrere Versicherer haben eigene Ärztetarife oder Ärzte-Rabatte – etwa Allianz („Ärzte Plus 100“, „Ärzte Best 100“), AXA über die Deutsche Ärzteversicherung, die Hallesche mit ihrem Medizinerkonzept, die INTER und die SDK. Ein Ärztetarif ist nicht automatisch der bessere Tarif; entscheidend sind Leistungen, Beitrag, Selbstbehalt und die Optionen für später. Den Überblick gibt die Seite PKV-Ärztetarife.

Wer früh plant, kann schon im Studium einen Optionstarif abschließen, der den Gesundheitszustand von damals für einen späteren Wechsel festhält – einige Versicherer bieten das für Medizinstudierende an.

Teilzeit in der Weiterbildung: Wie sich die Grenze verschiebt

Laut Bundesärztekammer arbeiteten 2024 rund 28 Prozent der berufstätigen Ärztinnen und Ärzte in Teilzeit. In der Weiterbildung hat das eine direkte Folge: Das Tabellenentgelt sinkt anteilig, die Grenze bleibt gleich. Regelmäßige Dienste zählen weiter mit ihrem tatsächlichen Betrag.

Selbst eine Fachärztin in der ersten Ä-2-Stufe liegt mit 90 Prozent Arbeitszeit ohne Dienste unter 84.150 € – als Bestandsfall mit 81.563,65 € aber noch über der Bestandsgrenze. Wer Teilzeit plant, sollte deshalb vor dem Wechsel in die PKV durchrechnen, ob sie auch nach der Reduzierung trägt. Teilzeitzeiten werden auf die Stufenlaufzeit übrigens voll angerechnet (TV-Ärzte TdL, § 17): Der Aufstieg kommt nicht später, nur das Gehalt ist anteilig.

Krankentagegeld, Haftpflicht, Versorgungswerk: weitere Absicherung in der Weiterbildung

Wer als Assistenzärztin oder Assistenzarzt in die PKV wechselt, muss eine Lücke schließen, die es in der GKV nicht gibt: Nach sechs Wochen Entgeltfortzahlung zahlt keine Krankenkasse Krankengeld. Ein privates Krankentagegeld ab dem 43. Tag gehört deshalb in den Vertrag; der Arbeitgeberzuschuss gilt auch für diesen Baustein. Die Höhe ist nach den Musterbedingungen auf das Nettoeinkommen begrenzt (§ 4 Abs. 2 MB/KT). In den Versichererbeispielen oben ist ein Krankentagegeld ab der 7. Woche bereits enthalten. Mehr dazu im Ratgeber Krankentagegeld für Ärzte.

Daneben sind für die Weiterbildung zwei Absicherungen typisch: eine Berufshaftpflicht, soweit die Tätigkeit nicht über den Arbeitgeber abgedeckt ist, und eine Berufsunfähigkeitsabsicherung. Für die Altersvorsorge sind Ärztinnen und Ärzte Mitglied im ärztlichen Versorgungswerk und können sich von der gesetzlichen Rentenversicherung befreien lassen (§ 6 Abs. 1 SGB VI). Was das Versorgungswerk für die Krankenversicherung bedeutet – auch im Alter –, erklärt der Ratgeber Versorgungswerk und PKV.

Zahnärztinnen und Zahnärzte in der Vorbereitungsassistenz werden in der Regel nicht nach einer Stufentabelle wie dem TV-Ärzte bezahlt; ob sie über der Grenze liegen, hängt vom einzelnen Vertrag ab. Ihren Weg bis zur eigenen Praxis beschreibt der Fahrplan Krankenversicherung als Assistenzzahnarzt.

Wann die GKV für Assistenzärzte die bessere Wahl bleibt

In der GKV sind Kinder und ein Partner ohne eigenes Einkommen unter Umständen beitragsfrei familienversichert. Verdienen Sie als privat versicherter, verheirateter Elternteil mehr als 7.012,50 € im Monat und mehr als Ihr gesetzlich versicherter Partner, sind Ihre Kinder dort aber nicht beitragsfrei mitversichert (§ 10 Abs. 3 SGB V). Wie Sie das für Ihre Familie durchrechnen, zeigt der Ratgeber PKV in der Arzt-Familie; die Systemfrage im Ganzen behandelt Lohnt sich die PKV für Ärzte?

Fahrplan Oktober 2026 bis März 2027

Den Fahrplan mit allen Tabellen, Checklisten und Fristen gibt es als PDF zum kostenlosen Heilberufe-Check. Begriffe wie Bestandsgrenze, Prognose zum Jahreswechsel oder Optionstarif erklärt das Lexikon für Ärztinnen und Ärzte.

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Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der Krankenversicherung von Ärztinnen, Ärzten und Heilberufen (Stand: 12. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Gehalts- und Tarifwerte stammen aus den angegebenen Entgelttabellen; Ihr tatsächliches regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt kann davon abweichen. Herausgeber: PKV-Heilberufe.de. PKV-Heilberufe.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.