Krankenversicherung als niedergelassener Arzt: PKV, Krankentagegeld, Praxisausfall

Als niedergelassener Arzt sind Sie selbstständig und können unabhängig vom Einkommen zwischen freiwilliger GKV und PKV wählen – einen Arbeitgeberzuschuss gibt es nicht mehr. Freiwillig gesetzlich versichert zahlen Praxisinhaber 2027 im Szenario bis 1.402,50 € im Monat. Wichtiger als die Systemfrage sind oft zwei Bausteine: ein Krankentagegeld für Ihr Einkommen und eine Praxisausfallversicherung für die Fixkosten.

Krankenversicherung als niedergelassener Arzt: Was sich mit der Praxis ändert

Zum 31.12.2025 waren laut Bundesärztekammer 105.264 Ärztinnen und Ärzte niedergelassen. Ihre Zahl sank laut Bundesärztekammer binnen fünf Jahren um rund acht Prozent, während die Zahl der angestellten Ärztinnen und Ärzte in der ambulanten Versorgung seit 2020 um 48 Prozent wuchs. Wer den Schritt in die eigene Praxis geht, wechselt versicherungsrechtlich die Welt:

GKV oder PKV als Praxisinhaber?

Freiwillig gesetzlich versicherte Selbstständige zahlen Kranken- und Pflegeversicherung auf alle Einnahmen zum Lebensunterhalt bis zur Beitragsbemessungsgrenze – und zwar den vollen Satz. Bei Einnahmen ab der Grenze sind das 2026 1.261,31 € (kinderlos, mit Krankengeld-Wahlerklärung), 2027 im Szenario mit 2,9 Prozent Zusatzbeitrag und Pflegereform-Entwurf 1.402,50 €; mit Kind 1.345,13 €. In der PKV zahlen Sie Ihren Tarifbeitrag ebenfalls allein. Die SDK nennt für einen 36-jährigen niedergelassenen Allgemeinmediziner 729,61 € im Monat – mit hohem Selbstbehalt im ambulanten Bereich und 200 € Krankentagegeld ab der 5. Woche (Versichererbeispiel, Stand 01/2026).

Die Systemfrage entscheidet sich aber selten am Beitrag allein:

Wichtig für die Planung: Ein späterer Weg zurück in die GKV ist für Selbstständige nur eingeschränkt möglich – etwa über eine echte Anstellung unter der Versicherungspflichtgrenze, ab 55 in der Regel nicht mehr. Die Systementscheidung als Ärztin oder Arzt vertieft der Ratgeber Lohnt sich die PKV für Ärzte?; was die PKV Sie im Vergleich kostet, rechnet der PKV-Rechner für Ärzte auch für Selbstständige.

Wechsel zum Start der Niederlassung: Reihenfolge und Fristen

Wer aus einer pflichtversicherten Anstellung in die Niederlassung wechselt, ist nicht automatisch privat versichert. Endet die Versicherungspflicht, setzt sich die Mitgliedschaft „als freiwillige Mitgliedschaft fort, es sei denn, das Mitglied erklärt innerhalb von zwei Wochen nach Hinweis der Krankenkasse über die Austrittsmöglichkeiten seinen Austritt“ (§ 188 Abs. 4 SGB V). Der Austritt wird nur wirksam, wenn Sie eine andere Absicherung nachweisen.

Wer schon privat versichert ist, behält seinen Vertrag. Mit dem Wegfall des Arbeitgeberzuschusses lohnt aber ein Blick auf Selbstbehalt und Krankentagegeld: Eine Erhöhung des Krankentagegelds ist eine Mehrleistung und kann eine Gesundheitsprüfung auslösen – deshalb früh klären, nicht erst nach einer Krankheit.

Krankentagegeld: der wichtigste Baustein für Praxisinhaber

Für Selbstständige gibt es keine Entgeltfortzahlung. Das gesetzliche Krankengeld beträgt für freiwillig versicherte Selbstständige mit Wahlerklärung 70 Prozent der beitragspflichtigen Einnahmen, höchstens 135,63 € pro Tag (2026; 2027 rechnerisch 148,75 €), und beginnt erst ab der 7. Woche. Für eine Praxisinhaberin mit 15.000 € Monatsgewinn reicht das nicht annähernd.

Das private Krankentagegeld folgt den Musterbedingungen MB/KT 2009 (Stand Juni 2024) und den Tarifbedingungen des Versicherers. Die wichtigsten Regeln:

• Arbeitsunfähigkeit: liegt vor, wenn Sie Ihre berufliche Tätigkeit „nach medizinischem Befund vorübergehend in keiner Weise ausüben“ können und auch nicht ausüben (§ 1 Abs. 3 MB/KT).
• Obergrenze: Krankentagegeld und sonstige Kranken(tage)gelder dürfen das Nettoeinkommen aus der beruflichen Tätigkeit pro Kalendertag nicht übersteigen; maßgeblich ist meist der Durchschnitt der letzten zwölf Monate (§ 4 Abs. 2 MB/KT).
• Einkommen sinkt: Sie müssen eine nicht nur vorübergehende Minderung des Nettoeinkommens mitteilen; der Versicherer kann Krankentagegeld und Beitrag herabsetzen (§ 4 Abs. 3 und 4 MB/KT).
• Ende: mit Eintritt der Berufsunfähigkeit (mehr als 50 Prozent im bisherigen Beruf auf nicht absehbare Zeit), spätestens drei Monate danach, und mit Bezug einer Altersrente (§ 15 MB/KT).
• Kündigungsschutz: Ohne Anspruch auf Arbeitgeberzuschuss darf der Versicherer nur in den ersten drei Jahren ordentlich kündigen (§ 206 Abs. 1 VVG).

Für Mediziner gibt es eigene Angebote: Die Hallesche nennt ein Medizinerkrankentagegeld ab dem 15. Tag bis 80 Prozent der Praxiseinnahmen ohne Risikoprüfung, höchstens 800 € pro Tag; die SDK bietet Karenzstufen ab der 3., 5. und 7. Woche (Versichererangaben). Den Tagessatz und die passende Karenzzeit für Ihre Zahlen rechnet der Krankentagegeld-Rechner für Ärzte; die Details erklärt der Ratgeber Krankentagegeld für Ärzte.

Praxisausfallversicherung: Wer zahlt die Praxis?

Miete, Gehälter der Praxismitarbeitenden, Leasing für Geräte und Kreditraten laufen weiter, wenn Sie ausfallen. Das Krankentagegeld ist dafür nicht gedacht – es ersetzt Ihr persönliches Einkommen und ist auf das Nettoeinkommen begrenzt. Die Praxisausfallversicherung ersetzt laufende Kosten bis zur vereinbarten Versicherungssumme. Je nach Bedingungen deckt sie neben Krankheit und Unfall auch Sachschäden wie Brand oder Leitungswasser und eine behördlich angeordnete Schließung, zahlt kalender- oder werktäglich und für eine begrenzte Zeit; nach einem Schadenfall kann der Versicherer den Vertrag kündigen (Deutsches Ärzteblatt PRAXiS, 3/2005).

Welche Fixkosten Sie absichern sollten und welche Fragen Sie an einen Vertrag stellen, beschreibt der Ratgeber Praxisausfallversicherung für Ärzte.

Rechenbeispiel: Hausarztpraxis mit 40.000 € Rücklage

Eine 38-jährige Allgemeinmedizinerin übernimmt eine Hausarztpraxis. Ihr privater Bedarf: 4.500 € Lebenshaltung, 750 € für die eigene Kranken- und Pflegeversicherung, 1.200 € Beiträge an das Versorgungswerk und für weitere Vorsorge – zusammen 6.450 € im Monat. Die Praxis kostet an Miete, Personal und Leasing 15.000 € im Monat. Ihr Gewinn liegt bei rund 14.000 € im Monat, die Rücklage bei 40.000 €.

• Krankentagegeld: 6.450 € ÷ 30 = 215 € pro Tag. Die grobe Obergrenze aus dem Gewinn (14.000 € ÷ 30) liegt bei rund 465 € – der Bedarf passt.
• Praxisausfall: 15.000 € ÷ 30 = 500 € pro Tag als Versicherungsbedarf für die Fixkosten.
• Karenzzeit: Privater und Praxis-Bedarf zusammen 715 € pro Tag. Die Rücklage trägt das rund 55 Tage – eine Leistung ab dem 43. Tag wäre überbrückbar, eine frühere Karenz senkt das Risiko, kostet aber mehr Beitrag.
• Zum Vergleich GKV: Freiwillig versichert würde sie 2027 im Szenario bis zu 1.402,50 € im Monat zahlen und bekäme ab der 7. Woche höchstens 148,75 € Krankengeld pro Tag – rechnerisch, nach der Bemessungsgrenze laut Kabinettsbeschluss.

Das Beispiel ist eine Orientierung mit Annahmen, keine Empfehlung für einen Tarif. Mit Ihren Zahlen rechnet der Krankentagegeld-Rechner.

Was die Niederlassung für Ihre bestehende PKV bedeutet

Wer schon als angestellte Ärztin oder angestellter Arzt privat versichert ist, muss mit der Niederlassung nichts kündigen. Aber drei Dinge ändern sich:

• Der Arbeitgeberzuschuss fällt weg. Sie tragen den vollen Beitrag. Ein höherer Selbstbehalt kann den Beitrag senken – rechnen Sie aber mit, dass Sie ihn im Krankheitsfall allein tragen.
• Das Krankentagegeld muss passen. Als Angestellte reichte ein Krankentagegeld ab dem 43. Tag. Als Praxisinhaberin brauchen Sie meist einen früheren Leistungsbeginn und einen anderen Tagessatz. Eine Erhöhung ist eine Mehrleistung – der Versicherer kann dafür eine Gesundheitsprüfung verlangen. Manche Tarife bieten Optionen ohne erneute Prüfung; fragen Sie danach.
• Der Tarif kann neu sortiert werden. Innerhalb Ihres Versicherers haben Sie das Recht, in einen Tarif mit gleichartigem Schutz zu wechseln; die Alterungsrückstellung bleibt erhalten (§ 204 VVG).

Fünf typische Fehler bei der Absicherung der Niederlassung

Steuerliche Fragen – etwa wie Beiträge und Leistungen behandelt werden – klären Sie mit Ihrem Steuerberater; Beiträge zur Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung sind grundsätzlich als Sonderausgaben absetzbar.

Berufsunfähigkeit und Versorgungswerk

Das Krankentagegeld endet, wenn Berufsunfähigkeit eintritt. Für diesen Fall braucht es eine eigene Absicherung. Ärztinnen und Ärzte sind Pflichtmitglied im ärztlichen Versorgungswerk und können sich von der gesetzlichen Rentenversicherung befreien lassen (§ 6 Abs. 1 SGB VI). Ob und unter welchen Voraussetzungen Ihr Versorgungswerk bei Berufsunfähigkeit zahlt, regelt seine Satzung – prüfen Sie das vor der Niederlassung, damit zwischen Krankentagegeld und Berufsunfähigkeitsleistung keine Lücke entsteht. Wie das Versorgungswerk mit der Krankenversicherung zusammenhängt, zeigt der Ratgeber Versorgungswerk und PKV.

Zahnärzte, Psychotherapeuten, Tierärzte: was gleich ist

Die Grundsätze gelten für alle niedergelassenen Heilberufe: freie Wahl zwischen GKV und PKV, kein Arbeitgeberzuschuss, Krankentagegeld für das Einkommen, Praxisausfall für die Kosten. Unterschiede liegen im Detail – etwa bei Praxis-Fixkosten (Labor, Behandlungseinheiten) und bei den Annahmerichtlinien der Versicherer für einzelne Berufsgruppen. Für Zahnmediziner beschreibt der Fahrplan Von der Assistenzzeit zur Niederlassung die Schritte; Psychotherapeutinnen und Psychotherapeuten finden ihre Situation unter Krankenversicherung für Psychotherapeuten.

Checkliste vor der Niederlassung

• Privaten Monatsbedarf und Praxis-Fixkosten getrennt aufstellen
• Rücklage festlegen – sie bestimmt die Karenzzeit
• Systemfrage GKV oder PKV mit Familie, Alter und Einnahmenplanung klären
• Krankentagegeld: Tagessatz, Karenz, Nettoeinkommens-Definition, Erhöhungsoptionen
• Praxisausfallversicherung: Fixkosten, Haftzeit, mitversicherte Ursachen
• Berufsunfähigkeit: Satzung des Versorgungswerks und private Absicherung abgleichen
• Termine: Anträge vor dem ersten Praxistag, Austritt aus der GKV binnen zwei Wochen nach dem Hinweis der Kasse

Die Checkliste zum Ausdrucken finden Sie im JAEG-Fahrplan, den Sie mit dem kostenlosen Heilberufe-Check erhalten. Selbstständige außerhalb der Heilberufe finden allgemeine Informationen bei PKV-Gründer.de.

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Häufige Fragen

Dieser Beitrag bietet allgemeine Informationen zu der Krankenversicherung von Ärztinnen, Ärzten und Heilberufen (Stand: 12. Oktober 2026). Er ersetzt keine individuelle Beratung. Welche Lösung zu Ihnen passt, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab, z. B. Alter, Gesundheit, Einkommen und Familie. Trotz sorgfältiger Prüfung übernehmen wir keine Gewähr für Vollständigkeit und Aktualität; Gesetze und Tarife ändern sich. Gehalts- und Tarifwerte stammen aus den angegebenen Entgelttabellen; Ihr tatsächliches regelmäßiges Jahresarbeitsentgelt kann davon abweichen. Herausgeber: PKV-Heilberufe.de. PKV-Heilberufe.de ist kein Versicherungsmakler und bietet keine Versicherungs-, Rechts- oder Steuerberatung an; eine individuelle Beratung erfolgt ausschließlich durch spezialisierte Kooperationspartner mit Erlaubnis nach § 34d GewO.